Обзор системы управления финансами S-Finance

Современные российские предприятия переживают сложный этап своего развития, обусловленный изменением технологий производства, выходом на новые рынки, расширением объемов выпуска продукции, которые основываются на глубоких финансовых расчетах, стратегии привлечения, распределения, перераспределения и инвестирования финансовых ресурсов. Тенденции эволюции локальной и глобальной общерыночной ситуации лежат в основе возрастающей роли специфических финансовых вопросов управления. В связи с этим становиться все более актуальным внедрение в деятельность организации системы управления финансами через бюджетное управление.

Постановка бюджетного управления – комплекс организационно-технических мероприятий по разработке и внедрению системы, которая обеспечит осуществление управления. Бюджетирование является важнейшей составляющей успешного функционирования системы управления финансами, так как предоставляет возможность определять будущие потребности в финансовых, материальных, трудовых ресурсах, источники их получения, рассчитывать эффект от использования.

Система бюджетного управления дает наибольший эффект, если она построена на основе информационных технологий. В этом случае многократно возрастают возможности оперативной корректировки планов и внесения данных о текущих операциях, анализа планов и результатов их исполнения, рассмотрения различных сценариев деятельности организации. Основные преимущества автоматизации процесса бюджетного управления состоят в следующем:

• оперативность получения необходимой информации;
• аналитические возможности;
• создание единого информационного пространства;
• активная система оповещения об отклонениях;
• снижение трудозатрат специалистов на поиск и обработку информации.

Другой важной составляющей такой системы – является система контроля за поступлениями и расходами денежных средств. Информация о движении денежных средств полезна для пользователей финансовой отчетности, поскольку она помогает им оценивать потребности компании в денежных средствах и способность создавать денежные средства и эквиваленты денежных средств. Помимо этого, пользователям необходимы сведения о времени и определенности создания денежных потоков.

Отчет о движении денежных средств, рассматриваемый совместно с другими компонентами финансовой отчетности, представляет информацию, которая помогает пользователям оценить:

• изменения чистых активов компании,
• изменения финансовой структуры компании (в том числе ликвидности и платежеспособности),
• способность компании влиять на объемы (и сроки) денежных потоков с тем, чтобы адаптироваться к изменяющимся обстоятельствам и возможностям.

Информация о движении денежных средств за предыдущие периоды часто используется в качестве основы для формирования представлений о размерах, сроках и определенности денежных потоков в будущем. Она также полезна при проверке точности составления прогнозов о будущих потоках денежных средств и при анализе связей между рентабельностью, чистыми денежными потоками и ценовыми изменениями.

План движения денежных средств показывает, когда именно и в каком объеме ожидаются денежные поступления, а также когда и в каком объеме предприятие должно оплачивать свои расходы.

С помощью плана движения денежных средств предприниматель может оценить объем имеющихся в его распоряжении денежных средств в любой момент времени и определить потребность в краткосрочных кредитах для пополнения своих оборотных средств.

Компания ЗАО «НПФ «ДатаКрат-С» ведет разработку автоматизированной Системы управления финансами (СУФ) S-Finance на базе проекта АСУТ S-Market, которая так же может выступать как отдельное самостоятельное решение.

На текущий момент система S-Finance обеспечивает управление финансовыми потоками предприятия и позволяет:

1. ввести на предприятии разделение финансовой ответственности по видам деятельности;
2. организовать центры финансового учёта и центры утверждения бюджета;
3. осуществлять эффективное планирование доходов и расходов предприятия;
4. контролировать движение денежных средств на предприятии.

На данном этапе S-Finance включает в себя два модуля: модуль бюджетирования и модуль движения денежных средств. Разработка данного программного продукта продолжается и в ближайшей перспективе планируется реализация модуля бюджета доходов и расходов и включение аналитической отчетности экономических показателей.

I. Модуль бюджетирования позволяет:

1. Систематизировать и унифицировать процесс создания первичного бюджета согласно утвержденным статьям доходов (поступлений) и расходов (выплат).
2. Увеличить скорость и качество консолидации бюджета как на операционном и функциональном уровнях, так и бюджета компании в целом.
3. Обеспечить быстрое взаимодействие (обратную связь) между центрами финансового учёта (ЦФУ) и центрами утверждения/мониторинга в процессе корректировки, согласования и утверждения бюджетов.
4. Подготовить необходимые данные для анализа Бюджета ДДС.
5. Оптимизировать процесс формирования, консолидации и утверждения бюджетов, при этом сокращая длительность цикла бюджетирования и планирования.
6. Реализовать возможность автоматически использовать исторические данные для создания более точных и своевременных бюджетов и планов.
7. Передавать полномочия планирования и бюджетирования с уровня предприятия отдельным подразделениям.
8. Получить возможность сравнивать текущие и прежние показатели, планировать и вести бюджет в различных аналитических разрезах (продажи по регионам, продуктам, видам деятельности, клиентам и т.п.), в отличие от традиционного используемого в электронных таблицах анализа по двум переменным.
9. Автоматизировать гибкий, многоуровневый процесс согласования и утверждения бюджета.
10. Получить возможность совместного использования форм подготовки бюджета различными пользователями.

II. Модуль ДДС позволяет:

1. Обеспечить оперативность и качество консолидации исполнения бюджета ДДС как на операционном и функциональном уровнях, так и бюджета компании в целом.
2. Обеспечить быстрое взаимодействие (обратную связь) между центрами финансовой ответственности и Финансовым отделом в процессе создания, корректировки, согласования и утверждения плана платежей.
3. Создавать и редактировать финансовые документы организации следующих видов:
• Взаиморасчёты с контрагентами - документы данного вида описывают:
• выплаты денежных средств ЦФУ контрагентам;
• поступления денежных средств в ЦФУ от контрагентов.
• Взаиморасчёты с ЦФУ - документы данного вида описывают:
• выплаты денежных средств ЦФУ другим ЦФУ;
• поступления денежных средств в ЦФУ от других ЦФУ.
• Перемещения между кошельками - документы данного вида описываютn перемещения денежных средств между кошельками ЦФУ.
• Движение средств по счетам - документы данного вида описывают перемещения денежных средств между счетами предприятия.
4. Так же наравне с простым созданием финансовых документов, возможно автоматическое формирование финансовых документов, на основе платежей в S-Market.
5. Просматривать и анализировать сальдо предприятия по состоянию на любую дату.
6. Подготовить необходимые данные для анализа исполнения Бюджета ДДС.
7. Проанализировать фактическое выполнение планов бюджета.
8. Передавать полномочия распоряжения денежными средствами с уровня предприятия отдельным подразделениям.
9. Максимально автоматизировать работу финансового отдела и выработать оптимальную технологию.

В S-Finance реализован интуитивно-понятный интерфейс для пользователя с возможностью настройки интерфейса под пользователя.
Система безопасности СУФ S-Finance:

• выполняет подтверждение личности пользователей, осуществляющих доступ к системе;
• защищает информацию от несанкционированного доступа со стороны пользователей;
• позволяет предотвратить преднамеренную либо случайную порчу данных пользователями;
• предоставляет простые и эффективные средства настройки и поддержки безопасности в СУФ.